Калькулятор для самозанятых (НПД)
Рассчитайте налог на профессиональный доход: 4% от физлиц или 6% от юрлиц. Учёт налогового бонуса 10 000 рублей.
Ставка 4%
Ставка 6%
Изначально 10 000 руб., расходуется автоматически
Как рассчитать налог для самозанятых в 2026 году
Налог на профессиональный доход (НПД) — специальный налоговый режим для самозанятых граждан. Позволяет легально работать без регистрации ИП и платить минимальный налог с дохода. Наш калькулятор поможет рассчитать НПД с учётом налогового бонуса.
Ставки налога для самозанятых
4% — доход от физических лиц
6% — доход от юридических лиц и ИП
Пример расчёта:
Доход от физлиц: 50 000 руб. × 4% = 2 000 руб.
Доход от юрлиц: 100 000 руб. × 6% = 6 000 руб.
Итого налог: 2 000 + 6 000 = 8 000 руб.
Налоговый бонус 10 000 рублей
Каждый самозанятый получает налоговый бонус в размере 10 000 рублей. Бонус уменьшает сумму налога к уплате:
- Для дохода от физлиц: налог снижается с 4% до 3% (экономия 1%)
- Для дохода от юрлиц: налог снижается с 6% до 4% (экономия 2%)
- Бонус расходуется автоматически, пока не закончится
- После исчерпания бонуса налог платится по полной ставке
Доход 100 000 руб. от физлиц, бонус 10 000 руб.:
Налог без бонуса: 100 000 × 4% = 4 000 руб.
Экономия от бонуса: 100 000 × 1% = 1 000 руб.
Налог к уплате: 4 000 − 1 000 = 3 000 руб.
Остаток бонуса: 10 000 − 1 000 = 9 000 руб.
Кто может стать самозанятым
Требования к самозанятым
- Граждане РФ и стран ЕАЭС (Беларусь, Казахстан, Армения, Кыргызстан)
- Годовой доход не более 2,4 млн рублей
- Отсутствие наёмных работников
- Деятельность не связана с перепродажей товаров
Виды деятельности для самозанятых
- Оказание услуг (репетиторство, консультации, ремонт)
- Выполнение работ (строительство, дизайн, программирование)
- Продажа товаров собственного производства
- Сдача жилья в аренду
- Фриланс и удалённая работа
Что нельзя делать самозанятым
- Перепродавать товары (кроме своего имущества)
- Продавать подакцизные товары (алкоголь, табак)
- Добывать полезные ископаемые
- Работать по агентским договорам
- Нанимать работников по трудовому договору
Преимущества режима НПД
Простота регистрации
- Регистрация через приложение «Мой налог» за 5 минут
- Не нужно ходить в налоговую
- Не требуется открывать расчётный счёт
- Можно использовать личную карту для оплаты
Низкие налоги
- Всего 4-6% вместо 13% НДФЛ
- Нет страховых взносов (добровольно)
- Налоговый бонус 10 000 рублей
- Налог считается автоматически
Минимум отчётности
- Нет деклараций и книг учёта
- Чеки формируются в приложении
- Налог начисляется и уплачивается ежемесячно
- Уведомление о налоге приходит автоматически
Сроки уплаты налога НПД
- Расчётный период: календарный месяц
- Уведомление о налоге: до 12 числа следующего месяца
- Срок уплаты: до 28 числа следующего месяца
- Минимальная сумма к уплате: 100 рублей (меньшие суммы переносятся)
Как перейти на НПД
Шаги для регистрации
- Скачайте приложение «Мой налог» (iOS/Android)
- Зарегистрируйтесь по паспорту или через Госуслуги
- Укажите регион деятельности
- Начните формировать чеки при получении оплаты
Переход с ИП на самозанятость
ИП может перейти на режим НПД, сохранив статус предпринимателя:
- Подайте уведомление об отказе от текущей системы налогообложения
- Зарегистрируйтесь как самозанятый в приложении
- Совмещать НПД с другими режимами нельзя
Используйте наш калькулятор для расчёта налога НПД. Это поможет планировать доходы и контролировать остаток налогового бонуса.
Другие калькуляторы
Подпишите документ за минуту
Добавьте подпись и печать на акт или договор через Telegram-бот. Первый документ бесплатно!
Попробовать бесплатно